“Panama Arşivleri”: medyanın dünya çapında offshore şirketlerden oluşan devasa bir ağı nasıl ortaya çıkardığı. Panama altın kurbağası zehirli bir hazinedir.Altın kurbağalar nasıl iletişim kurar?

Streisand etkisi

Sullivan, toplu bir soruşturmada Doğu Avrupa ve Avrasya konularını ele alanlardan biriydi; gazeteciler Roman Anin ve Olesya Shmagun doğrudan Rusya üzerinde çalıştı. Sullivan, çalışmanın sonuçlarını yayınlanmadan bir gün önce Twitter'da duyurdu ve cumhurbaşkanlığı basın sözcüsü Dmitry Peskov'a seslendi: "Yarın geç saatlere kadar çalışacaksınız, lütfen bunu planlarınızda dikkate alın."

Peskov, 28 Mart'ta yaptığı açıklamada, önümüzdeki günlerde Rusya liderliğine ve başta Başkan Vladimir Putin'e saldırı yapılmasının beklendiğini söyledi. Bu sonuca bir gazetecilik konsorsiyumunun aldığı talepten ulaştı.

ICIJ tarafından yayınlanan bir raporda, Rusya Devlet Başkanı Vladimir Putin'e "yakın" kişiler offshore şirketler aracılığıyla en az 2 milyar dolar aktardı.Buna ek olarak, bizzat Peskov'un da aralarında bulunduğu, çeşitli zamanlarda offshore şirketlere sahip olanlardan (Peskov'un yabancı şirketi durumunda) bahsediliyor. Soruşturmanın yazarlarına göre şirket, gelecekteki eşi Tatyana Navka tarafından kuruldu).

RBC ile yaptığı görüşmede Sullivan, soruşturmanın Putin'i "aşağılamak" amacıyla yapıldığı yönündeki suçlamaları saçma olarak nitelendirdi. Putin'in offshore veri tabanında yer alan birçok kişiden yalnızca biri olduğunu vurguladı. “Soruşturmaya yüzden fazla medya kuruluşundan 400'e yakın gazeteci katıldı; bu, Putin'e karşı çok dikkatli hazırlanmış bir kampanya olurdu. Ve bunun için dünya çapında bu kadar çok insanın itibarını zedeleyeceğiz öyle mi? Bu saçmalık," dedi Sullivan. Ayrıca ABD, Avrupa Birliği ve diğer ülkelerdeki devlet kurumlarının Panama Belgeleri projesine katılmadığını da belirtti. “Devlet kurumlarından veri alıyoruz, bazıları bize kısmi finansman sağlıyor. Ama bu gazeteciliktir ve biz devlet kurumlarını buna dahil etmiyoruz” dedi. Peskov Pazar akşamı yayınlanan bilgiler hakkında daha sonra yorum yapacağını söyledi.

Soruşturmaları kim finanse ediyor?

ICIJ'i finanse eden vakıf ve kuruluşlara ilişkin bilgiler konsorsiyumun internet sitesinde yer alıyor. Bu kuruluşlar arasında George Soros tarafından kurulan Açık Toplum Vakfı, Adessium Vakfı (Hollanda), Ford Vakfı, David ve Lucile Packard Vakfı, İngiliz Sigrid Rausing Trust, American Pew Charitable Trust ve daha birçok kuruluş yer alıyor. OCCRP'yi destekleyen kuruluşlar arasında Açık Toplum ve Amerika Birleşik Devletleri Uluslararası Kalkınma Ajansı (USAID) bulunmaktadır.

Gölge Asistanı

Araştırmanın yazarları, Mossack Fonseca'nın finansal bilgilerin gizlenmesine yönelik hizmetler pazarında vazgeçilmez olduğunu kanıtladığına inanıyor. Avukatları ve danışmanları, onbinlerce offshore şirketinin tescili ve faaliyetlerinin desteklenmesine yönelik işlemleri destekledi; müşteriler ona tamamen güvendi ve vergi beyannamelerinde her zaman açıklamadıkları bilgileri paylaştılar.

Panama Belgelerinin verilerinden, örneğin Çin Halk Cumhuriyeti Devlet Konseyi eski Başbakanı Li Peng'in kızı Li Xiaoling ve Li Peng'in Başbakan olduğu dönemde kocasının Fondation Silosu'nun sahibi olduğu sonucu çıkıyor. İngiliz Virgin Adaları'ndaki Cofic Investments Ltd'nin tek hissedarı olan Lihtenştayn'da kayıtlı fon. Fas Kralı VI. Muhammed ve Suudi Arabistan Kralı Salman, yat satın almak için offshore şirketlerini kullandı. Ve İngiltere Başbakanı David Cameron'un babası borsacı ve multimilyoner Ian Cameron'un sahibi olduğu yatırım fonu Blairmore Holdings, Mossack Fonseca'nın yardımıyla vergi kaçırıyordu.

Mossack Fonseca belgeleri ayrıca Pakistan Başbakanı Navaz Şerif'in üç çocuğunun, Londra'nın Hyde Park bölgesinde milyonlarca dolar değerinde en az altı lüks eve sahip olan Britanya Virjin Adaları'nda en az dört offshore şirketini tescil ettirdiğini gösteriyor. Ayrıca aktör Jackie Chan'in aynı hukuk firması tarafından yönetilen altı offshore şirketinin sahibi olduğu da belirtiliyor. ICIJ, Chan'ın offshore şirketleri yasadışı amaçlarla kullandığına dair hiçbir kanıt bulunmadığını vurguluyor: "Bu tür şirketlere sahip olmak kanunen yasak değil ve bazı uluslararası ticari işlemler için mantıklı bir seçim."

Gazetecilere sağlanan materyaller arasında eski BM Genel Sekreteri Kofi Annan'ın oğlu Koho Annan, Arjantin Devlet Başkanı Mauricio Macri ve Macri'nin selefi olan üst düzey mevkideki Cristina Fernandez de Kirchner'in yardımcılarından biri de yer alıyor. Aynı zamanda eski İspanya Kralı Juan Carlos I Pilar de Borbon'un kız kardeşi, Güney Afrika Devlet Başkanı Jacob Zuma'nın yeğeni Clive Zuma, eski Mısır Devlet Başkanı Hüsnü Mübarek'in oğlu Alaa Mübarek, Suriye'nin kuzenleri Rami ve Hafız Makhlouf'tan da bahsediliyor. Cumhurbaşkanı Beşar Esad, Gürcistan eski Başbakanı Bidzina Ivanishvili ve diğerleri.

Mossack Fonseca'nın hizmetlerini kullananlar yalnızca politikacılar ve onların yandaşları değildi: Belgelerde adı geçen 33 kişi ve şirket, Meksikalı uyuşturucu kaçakçıları, terör örgütleri ve Kuzey Kore ve İran gibi diktatörlük rejimleriyle iş yaptıkları iddiasıyla ABD yaptırımları altında.

Mossack Fonseca hakkında bilinenler

Gazetecilere göre Mossack Fonseca'nın oluşumu, yüzyılın suçlarından biriyle ilişkilendirilebilir - Kasım 1983'te Londra banliyösündeki bir kasadan 7 bin altın külçesinin ve birkaç kutu mücevherin çalınması. Çalınan miktar neredeyse 100 milyon dolardı, yani modern fiyatlarla 1 milyar dolardı. Soruşturma, Panama şirketinin kurucularından biri olan Jurgen Mossack'ın daha sonra çalınan malların aklanmasına yardım ettiğini söylüyor.

Mossack Fonseca'nın kurucuları iki iş adamıdır: Jurgen Mossack ve Ramon Fonseca. Mossack 1948'de Batı Almanya'nın Fürth şehrinde doğdu. ICIJ'e göre babası SS'de görev yaptı ve 1960'larda Latin Amerika'ya taşındı ve burada komünist güçlere karşı CIA ile işbirliği yaptı.

Fonseca 1952'de Panama'da doğdu. Avukatlık eğitimi almış olup, boş zamanlarını yazarak geçirmektedir ve hayatı boyunca yaklaşık bir düzine kitap yayınlamıştır. Fonseca iki kez (1994 ve 1998'de) Panama Ricardo Miró Edebiyat Ödülü'nün sahibi oldu. Panama Kitap Odası'nın kurucusu ve başkanı Fonseca, Panama Devlet Başkanı Juan Carlos Varela'yı şahsen tanıyor ve onun danışmanlığını yapıyor. Fonseca'nın son çalışması 2012'de yayınlandı ve adı "Bay Politicus". Siyasi bir gerilim filmi olan kitap, "vicdansız politikacıların güç kazanmak ve emellerine ulaşmak için kullandıkları karmaşık planları" anlatıyor.

Opak Devletler Topluluğu

Soruşturmada adı geçen kişiler arasında birçok eski Sovyet devletinin liderleri de yer alıyor. Böylece, 2014 yılında Britanya Virjin Adaları'nda kayıtlı Prime Asset Partners Ltd şirketi, Ukrayna Devlet Başkanı Petro Poroshenko'ya ait Roshen Corporation'ın holding şirketi haline geldi ve devlet başkanının kendisi de onun tek sahibi oldu. Poroşenko 2014-2015 dönemine ilişkin beyanlarında şirketi belirtmemişti. Yoğun bakım şirketi Makar Paseniuk'un genel müdürü avukatı, ICIJ'in Ukraynalı ortağı Hromadske TB hakkında yorum yaptı. "Varlıkların bir vakfa fiilen aktarılması birçok yasal formaliteyi gerektiriyor. Şu anda hukuk danışmanı bu tür formalitelere uyulmasını sağlıyor” diyor Paseniuk'un cevabı. Prime Assets Ltd, hisselerinin "itibari değeri bulunmadığı" için beyanda listelenmedi. Ancak TV kanalının açıkladığı gibi, alınan materyallere göre Prime Assets Ltd'nin hisseleri hâlâ 1 bin dolar, Kıbrıslı "kızının" hisselerinin maliyeti 2 bin dolar ve Hollandalı "torunun" kayıtlı sermayesi hala 1 bin dolar. 85 dolar. Gazeteciler, Poroşenko'nun, Ilovaisk için yapılan savaşların en yoğun olduğu dönemde işini denizaşırı ülkelere taşıma konusunda endişeye kapıldığını vurguluyor.

Mossack Fonseca'nın materyalleri de onların ne yaptığına dair fikir veriyor. Azerbaycanlı lider, eşi Mehribar ve kızları Arzu ile Leyla'nın isimleriyle birçok offshore şirketin ilişkilendirildiği gerçeği, ICIJ'in 2013 yılında yaptığı önceki bir soruşturmadan biliniyor. Daha sonra konsorsiyum bu şirketlerin ne yaptığını öğrenemedi. Yeni materyallerden, Panama'da kayıtlı fonların ve şirketlerin, altın madenciliği şirketlerindeki ve Londra gayrimenkullerindeki hisseleri gizlemek için yaratıldığı anlaşılıyor. Bu soruşturma, adı ICIJ listesinde yer alan Kazakistan Cumhurbaşkanı Nursultan Nazarbayev'in ailesinin gölge işinin yanı sıra başka yayınlara da konu olacak.

İlk sonuçlar

Uluslararası Futbol Federasyonu (FIFA) çoktan başladı. Panama'dan gelen materyaller, hukuk firmasının, Mayıs 2015'in sonunda patlak veren ve dünyadaki iki önemli futbol görevlisinin (FIFA eski başkanları Joseph Blatter ve Michel Platini) işlerine mal olan yolsuzluk skandalına karışanlarla bağlantısını gösteriyordu. Avrupa Futbol Federasyonları Birliği (UEFA).

Örneğin, 3 Nisan'da yayınlanan belgelerde J.P. Damiani & Asociados, uluslararası bir örgütü çevreleyen yolsuzluk skandalı sonrasında suçlanan üç kişiye hizmet sağladı. Özellikle bu hukuk firmasının eski FIFA başkan yardımcısı Eugenio Figueredo'ya bağlı en az yedi offshore şirketle çalıştığı iddia ediliyor. Kendisi de ABD kolluk kuvvetleri tarafından dolandırıcılık ve kara para aklamayla suçlandı.

Yayınlanan materyaller arasında eski UEFA Başkanı Michel Platini, Barcelona'nın yıldızı Lionel Messi, eski FIFA Genel Sekreteri Jerome Valcke, Leonardo Ulloa, Leicester City'nin golcüsü, eski Şilili futbolcu Ivan Zamorano, Manchester United ve Real Madrid'in eski oyuncusu Ivan Zamorano yer alıyor. Arjantinli Gabriel Ivan Heinze'nin yanı sıra Brezilya, Uruguay, İngiltere, Türkiye, Sırbistan, Hollanda, İsveç ve diğer ülkelerden futbolcular.

Yayın sonucunda ilk siyasi istifanın Salı günü gerçekleşmesi muhtemel. Bu ada devletinin muhalefeti İzlanda Başbakanı Sigmundur Gunnlaugsson'un istifasında ısrar ediyor. Mossack Fonseca belgelerine göre politikacı, nişanlısı (daha sonra eşi) ile birlikte, İzlanda'nın en büyük bankalarının yaklaşık 3,6 milyon Euro değerindeki tahvillerini elinde bulunduran offshore şirketi Wintris'in sahibiydi. 2008 krizi sırasında Gunnlaugsson (popüler bir gazeteci ve gelecek vaat eden bir politikacı) borçların ödenmesini talep eden alacaklılar arasındaydı.

Bir ay önce İsveçli gazetecilere verdiği röportajda başbakan, offshore şirketlerinin varlığını şiddetle reddetti - 2010'un başında Wintris'teki hissesini nişanlısına devretti. Ancak Pazar akşamı muhalefet, Gunnlaugsson kabinesinin istifası ve erken seçim yapılması yönünde çağrıda bulunmuştu.

Uluslararası Araştırmacı Gazetecilik Konsorsiyumu, Vladimir Putin'e yakın kişilerin sahip olduğu Panama offshore şirketleri hakkında materyal yayınladı. Öncelikle Rusya'nın çocukluk arkadaşı, virtüöz müzisyen Sergei Roldugin ve hissedar Yuri E.

Uluslararası soruşturma toplamda 12 Rus üst düzey yetkili aileyi ve 12 dünya liderini kapsıyor; bunların hepsinin Panama offshore şirketlerinin sahibi olduğu ortaya çıktı.

Soruşturmaya göre hesap cirosu 2 milyar doları aşan offshore şirketlerin Başkan Putin ile ilişkilendirilebileceği, bununla ilgili bilgilerin Uluslararası Araştırmacı Gazetecilik Konsorsiyumu'nun kaynağından aldığı Panama offshore şirketi Mossack Fonseca'ya ait belgelerde yer aldığı belirtildi. Gazeteciler, araştırmalarını Alman Süddeutsche Zeitung gazetesiyle ortaklaşa yayınlayarak dünya çapında yüzden fazla yayına yayın hakkı verdi. Mossack Fonseca zaten offshore belgelerin sızdırılmasını suç olarak nitelendirmişti. Şirketin temsilcileri saygın bir şirket olduklarını ve mahkemede adlarını savunacaklarını belirtti.

Soruşturmanın Rus kısmı esas olarak Rusya Devlet Başkanı Sergei Roldugin'in genç arkadaşına ayrılmış durumda. O sadece virtüöz bir çellist değil, aynı zamanda Başkan Putin'in kızlarından biri olan Maria'nın vaftiz babası ve işadamı Yuri Kovalchuk'un Rossiya Bankası'nın azınlık hissedarıdır. Yayınlanan materyallerden de anlaşılacağı gibi, Roldugin'in iki offshore şirketi var ve bunlardan birinin cirosu 2 milyar doları aşıyor.

Gazeteciler bu offshore şirketlerinin büyük Rus şirketleriyle kazançlı anlaşmalar yapmasına şüpheyle yaklaştı. Medyaya göre, sahiplerinin içeriden bilgileri vardı. Offshore şirketinin büyük ortağı Roldugin'in hatası nedeniyle bazı işlemler bir süre sonra iptal edildi. Aynı şirket sözleşmeyi bozduğu için önemli miktarda para aldı. Bu offshore şirketlerinin milyonlarca borcu da affedildi. Roldugin'in sahip olduğu firmalardan biri de VI'nın (eski adıyla Video International) %12,5 hissesine sahipti. Geçen yıl ABD'de ölen eski Basın Bakanı tarafından yaratıldı.

Kremlin, Roldugin ve Başkan Putin'in diğer tanıdıkları hakkında yayınlanmak üzere olduğunun farkındaydı. Birkaç gün önce, cumhurbaşkanlığı basın sözcüsü Dmitry bu soruşturmayı "objektifmiş gibi davranan başka bir yalan" olarak nitelendirdi. Pazartesi günü yayınlanan soruşturma hakkında yorum yapan Peskov, Kremlin'in Vladimir Putin ve Rusya'ya yönelik bilgi sızıntılarının devam etmesini beklediğini söyledi. "Devamını bekliyoruz. Devamı olacak, bu organizasyon için duyurabilirim” dedi.

Sergei Roldugin, bu şirketleri yalnızca nominal olarak kontrol eden Putin'e sadık, ilgisiz bir kişi olarak adlandırılıyor. Soruşturmayı yazanlar, şirketlerin Rusya Devlet Başkanı'nın çıkarları doğrultusunda fon biriktirdiğine inanıyor ancak hiçbir belgede onun imzasının bulunmadığını vurguluyor.

Alman yayın Neue Zürcher Zeitung, yayınla bağlantılı olarak müzisyen ve iş adamı Roldugin'i "Putin'in parasının nominal sahibi" olarak nitelendiriyor. Irish Times, Roldugin'in "Putin'in arkadaşları ve muhtemelen Putin'in kendisi için bir paravan" görevi gördüğünü belirtiyor.

Batılı yayınlar, ABD Başkanı'nın kariyerine mal olan ünlü Watergate'e benzeterek belgelerin sızdırılmasına zaten "Panamagate" adını veriyor. Diğer hükümet yetkililerinin yanı sıra Ukrayna Devlet Başkanı Peter, Suriye Devlet Başkanı ve İzlanda Başbakanı Sigmundur David Gunnlaigsson da offshore skandallarına karışıyor. Yaklaşık 15 bin İzlanda vatandaşı Gunnlaigsson'un istifasını talep eden bir dilekçeyi şimdiden imzaladı.

The Guardian'ın İngiltere baskısı, konsorsiyumun yayınlanmasını "eşi benzeri görülmemiş bir belge sızıntısı" olarak nitelendiriyor ve makalede sunulan verileri Rusya cumhurbaşkanının "Bir milyar dolar nasıl gizlenir" başlıklı bir videosuyla gösteriyor. Yayın, Rusya Devlet Başkanı'nın imzasının hiçbir belgede bulunmadığını belirtiyor ancak tüm bu işlemlerin onun "himayesi" olmasaydı gerçekleşmeyeceği sonucuna varıyor.

Slate dergisi eski bir ABD istihbarat yetkilisinin skandalı "veri gazeteciliği tarihindeki en büyük sızıntı" olarak nitelendirdiğini aktarıyor.

Aynı zamanda Amerikan yayın organı, skandala ilişkin yayınında manşette Putin'in ismine yer vermedi. İçinde “dünya liderleri” ifadesi görünüyor. Putin'in soyadı materyalde yalnızca bir kez geçiyor; burada Sergei Roldugin ve Yuri Kovalchuk'un Rusya cumhurbaşkanının yakın tanıdıkları olduğu belirtiliyor.

Putin'in Aralık 2013'te Federal Meclis'e gönderdiği bir mesajda, offshore'da kayıtlı şirketlerin gelirlerinin Rus yasalarına göre vergilendirilmesi gerektiğini belirttiğini belirtmekte fayda var: “Offshore istiyorsanız lütfen ama para burada. " dedi başkan o zaman.

Boston Consulting Group'un yaptığı bir araştırmaya göre, Rusların 2 trilyon dolarlık özel servetinin beşte biri açık denizlerde gizli.

En mütevazı skandal

Petro Poroshenko'nun offshore şirketini çevreleyen skandal, her ne kadar en mütevazı görünse de, aynı zamanda bu krizden en çok Ukrayna Devlet Başkanı kaybedebilir. Ukrayna'da, Uluslararası Gazeteciler Konsorsiyumu tarafından yürütülen soruşturmanın Poroshenko'nun ikinci başkanlık dönemi umutlarını kesinlikle yok edeceğine zaten inanılıyor.

Poroshenko'nun Prime Asset Partners Limited adında tek bir işlemin bile gerçekleşmediği bir offshore şirketi olduğu ortaya çıktı. Başkan Poroshenko'nun sahip olduğu offshore'lar Ukrayna'daki en parlak haberler değil; şekerleme dükkanının offshore yetki alanına kayıtlı olduğunu zaten herkes biliyordu. Bu durumda, 2014 yazında Ukrayna cumhurbaşkanının işini yöneten kişiler, büyük Ukrayna varlıklarının satışına yönelik olağan planı inşa ediyorlardı; yani cumhurbaşkanının seçim vaatlerini yerine getiriyorlardı. Belki de bu süreçte vergiden kaçmaya çalışıyorsunuz. Ancak satış henüz gerçekleşmedi ve ihlal varsa idari para cezasına tabi olacak. Gerçek şu ki, bu offshore, Ukrayna Cumhurbaşkanı'nın 2014 yılı beyanında diğerleriyle birlikte listelenmemişti.

Gazeteciler, %100'ü Petro Poroshenko'ya ait olan 1 dolarlık 1000 hissenin ihracına odaklanıyor. Ve Ukrayna Cumhurbaşkanı beyanında bu bin doları belirtmedi.

Bu skandalın Ukrayna'da nasıl ortaya çıktığı ilginç. Devlete ait First National da dahil olmak üzere ülkenin üç merkezi TV kanalında anında haber yapıldı ve Uluslararası Araştırmacı Gazeteciler Konsorsiyumu'nun (ICIJ) web sitesinde yer alan metnin öne çıkan özelliği, Başkan'ın eylemlerinin kesintiye uğramasıydı. Ukrayna, Donbass'taki savaşlarla birlikte bir offshore şirketi kuracak.

Şirket, Ukraynalı askerlerin Ilovaisk kazanında ölümüyle eş zamanlı olarak Ağustos 2014'te tescil edildi.

“1 Eylül 2014'te Poroşenko, Rusya'nın Ukrayna'ya karşı açık saldırıda bulunduğunu duyurdu. Ve aynı gün, Mossack Fonseca'ya ev adresinin kanıtı olarak elektrik faturalarının ödendiğine dair bir makbuz verdi," OCCRP web sitesindeki en masum alıntılardan biridir.

Poroshenko'nun sorunu, iki yıl önce ülkesine "yeni bir şekilde yaşama" sözü verenin kendisi olması ve şu anda ülkedeki yolsuzlukla mücadeleden duyulan memnuniyetsizliğin derecesinin zirveye ulaşması.

Burada, dedikleri gibi, her biri sıraya giriyor - hem gürültülü bir kamuya açık yolsuzlukla mücadele kampanyası hem de Başsavcı Viktor Shokin'in haksız yere uzun süreli istifasıyla reformun bariz bir başarısızlığı. İkincisi, işin son gününde savcılığın baş reformcusu olan yardımcısını kovarak Poroshenko'dan zarif bir şekilde intikam aldı. “Elmas savcıların” davasını soruşturan müfettişler kovuldu. Çok konuşulan ama bir türlü başlanmayan yargı reformu. Ve hatta Başkan Poroshenko'nun önce "Ukrayna'ya karşı hibrit bir savaşın parçası" olarak adlandırdığı ve ardından bir dizi eleştiri yağmurunun ardından bir gün sonra özür dilemek zorunda kaldığı Ukrayna yolsuzluğuyla ilgili etkili The New York Times gazetesinin yayınlanması skandalı bile.

Valiler, milletvekilleri ve diğerleri

“Küresel ekonomik uygulamada fonların sözde çekilmesi. FBK vergi danışmanlığı departmanından bir avukat, offshore şirketlerin (yani, gelir vergisi almayan ve bu tür şirketlerin sahipleri hakkındaki bilgileri üçüncü taraflara açıklamayan yargı bölgelerinde kayıtlı şirketler) son derece yaygın olduğunu söylüyor. "Birincisi, bu vergi tasarrufu sağlıyor, ikincisi, fonların daha fazla kullanılmasında esneklik sağlıyor ve üçüncüsü, bu araç, bir offshore şirketin hesabındaki fonların gerçek sahibinin gizliliğini sağlamanıza olanak tanıyor."

Offshore yargı bölgelerinde kayıtlı şirketlerin varlığı tamamen yasal olduğundan, offshore fon çekme yöntemleri çok çeşitlidir. Örneğin, bir offshore şirket, doğrudan veya kendi adına hareket eden bir acente (veya ortaklık gibi özel bir yapı) aracılığıyla, malların yeniden satışından elde edilen karları biriktirerek ticari faaliyetlere katılabilir. Ayrıca, bir offshore şirket, bu tür temettülerle ilgili tüm olası vergi avantajlarını elde etmek için gerekli olan karmaşık diğer şirketler zincirini atlayarak, kendisine gelen temettülerin alıcısı olabilir.
Bu fon elde etme yöntemlerinin varyasyonları, bir denizaşırı şirket tarafından, genellikle özel olarak oluşturulmuş fonlar aracılığıyla menkul kıymetler, gayrimenkul ticareti yapmaktır. Ayrıca offshore şirketler kredi alıp verebilirler. Dolayısıyla Paramonov, offshore şirketlerin hesaplarına fon yerleştirmenin birçok yasal yolu olduğu sonucuna varıyor.

Soruşturma sırasında valilerin, milletvekillerinin ve yakınlarının da yasaya göre buna hakları olmamasına rağmen yabancı offshore şirketlerinin sahibi olduğu ortaya çıktı.

Bunlardan biri, gazetecinin 2010'daki dayak olayına karıştığını düşündüğü Pskov bölgesinin valisi. Yayınlanan materyallere göre Turchak'ın eşi, Burtford Unicorp Inc.'in hisselerine sahipti. (İngiliz Virgin Adaları) 2008'den 2015'e kadar.

2014 yılında Çelyabinsk bölgesi valisi Panama offshore şirketi Spaceship Consulting S.A.'yı kullandı. kendisinin kontrol ettiği bir Rus şirketinden kambiyo senedi satın alırken. Belgelerden anlaşıldığı kadarıyla 2014 yılında valilik görevini üstlendiğinde mecbur olmasına rağmen mal varlığından kurtulmamıştı.

Eski başarılı bir iş adamı olan milletvekili, 2011'den bu yana Panama şirketi Delcroft Real Estate'in sahibi. Soruşturmanın yazarları onun 2007 yılından bu yana Bariton Consultants ile olan bağlantısını ortaya çıkardı. Başlangıçta kendi adına genel bir vekaletname çıkarıldı ve 2009 yılında Zvagelsky, hisselerini güven yönetimine devretmek için bir anlaşma imzaladı.

Devlet Dumasının en zengin milletvekillerinden biri olan Birleşik Rusya üyesi Mikhail, Britanya Virjin Adaları'nda kayıtlı EuroImpex Group Corp şirketiyle bağlantılıdır. Şirket resmi olarak Seyşeller vatandaşı olarak kayıtlı olmasına rağmen, 2013 ve 2015 yıllarında şirketin asıl faydalanıcısının Slipenchuk olduğu ortaya çıktı.

Mayıs 2013'te milletvekillerinin ve memurların offshore şirketlerin hisseleri de dahil olmak üzere yabancı mali araçlara sahip olmasının yasaklandığı bir dizi yolsuzlukla mücadele yasasının yürürlüğe girmesinden bu yana, politikacılar ve yetkililer üç ay içinde yabancı varlıklardan kurtulmak zorunda kaldı.

Buna ek olarak, 2015 yılında Rusya'da yerleşik kişilerin ve şirketlerin, toplam sermayenin% 10'unu aşması durumunda offshore şirketlerdeki payları hakkında yetkili makamlara bilgi vermeleri gerektiğini öngören offshore yasası yürürlüğe girdi. Devlet Duması milletvekillerinin girişimci faaliyetlere katılması yasaktır.

Özellikle Slipenchuk, bu mülkün güven yönetimini sona erdirmek veya görevinden istifa etmek zorunda kaldı. MF belgelerine bakılırsa Slipenchuk ne birini ne de diğerini yaptı. Novaya'ya yaptığı açıklamada milletvekili, bu şirketteki hisselerini 2007 yılında sattığını iddia ediyor.

Soruşturmanın yazarları, iktidardaki partinin başka bir milletvekiline, Britanya Virjin Adaları'nda kayıtlı AED International Limited şirketinin sahibi olan Alexander'a atfediyor. Milletvekili, 2011 yılına kadar şirketin hisselerinin %100'üne sahipti ancak seçimlerden yaklaşık bir ay önce hisseyi kızına devretti.

Gazetecilerin materyali, Babakov'un beyanlarına göre kendisinin Devlet Dumasının en fakir milletvekillerinden biri olduğunu, ancak onlara göre ailesinin yabancı şirketlerin yanı sıra yabancı gayrimenkullere de sahip olduğunu belirtiyor.

Fransız devlet kayıtlarına göre, milletvekili Babakov'un ailesi, Fransız krallarının eski ikametgahı olan Versay yakınlarında lüks bir mülkün yanı sıra Paris'te Eyfel Kulesi'nin yanında bir daireye sahipti. Babakov'un kızı Olga, AED International Limited'i kendisine devrederken adres olarak Londra'da 100 metrekarelik bir daire gösterdi. m.Daireler bir emlak şirketine aittir. 2010 yılında daire kiraya verildi ve ayda neredeyse 5 bin sterline (230 bin ruble) mal oldu; bu, milletvekili Babakov'un o yılki resmi aylık gelirinden daha fazla. AED International ile ilgili belgeler sayesinde gazetecilerin, milletvekili Babakov ve uzun süreli iş ortağının, Ukrayna'da yalnızca enerji varlıklarını değil aynı zamanda pahalı reel varlıkları da yöneten büyük bir holding şirketi VS Energy'nin nihai sahipleri olabileceğine inanmak için iyi nedenleri var. mülk (örneğin, Kiev oteli " Premier Palace"). Medya uzun süredir bu holdingi Giner ve Babakov'la ilişkilendiriyor.

Soruşturmada Çeçen Cumhuriyeti'ni parlamentonun üst meclisinde temsil eden Senatör Suleimen Geremeev de yer alıyor. Geremeev, Grant Pacific Corporation'ın (BVI) işlerini 2004'ten 2006'ya kadar vekaleten yönetti. Soruşturmayı yazanlar, o dönemde böyle bir şirkete sahip olmanın yasa ihlali olmadığını vurguluyor. Geremeev'in dahil olduğu offshore şirketi, Rusya'daki Maloyaroslavets kuru inşaat karışımları tesisinin sahibi. 2005 yılı başında faaliyete geçmiş olup Compomix markasına ait sıva, macun, şap ve fayans yapıştırıcılarının üretimini gerçekleştirmiştir. Tesis şu anda tasfiye aşamasındadır.

MF belgelerine göre, Vladimir Putin'in artistik patenci basın sözcüsü Dmitry Peskov'un eşi, yine İngiliz Virgin Adaları'nda kayıtlı Carina Global Assets Ltd şirketinin yararlanıcısıdır. Şirket geçen yılın kasım ayında tasfiye edildi. Soruşturmanın yazarları, üst düzey bir memurun eşi olan Navka'nın yasayı ihlal etmemek için bunu daha önce yapması gerektiğine inanıyor. Bu arada skandal rapor hakkında yorum yapan Peskov da Olimpiyat şampiyonuyla evliliğini tam olarak ne zaman kaydettirdiğini söylemeyeceğini söyledi ve evliliğini "özel bir mesele" olarak nitelendirdi.

Soruşturmada ayrıca, offshore şirketi Sandalwood Continental'e 1 milyar dolardan fazla para aktardığı iddia edilen Putin'e yakın Rossiya Bank'ın ortak sahibi milyarder Yuri Kovalchuk'tan da bahsediliyor. Bu fonlar Rusya kontrolündeki bir Kıbrıs bankasından geliyordu. Sandalwood Continental, Kovalchuk'un ortak sahibi olduğu Igra kayak merkezinin sahibi olan offshore şirketi Ozon'a birkaç kredi verdi. Bu arada, Rusya cumhurbaşkanının kızı olarak anılan düğünü orada kutladı.

“Bu soruşturma seçkinlerin yozlaşmış bir yapı olduğu yönündeki popüler imajı yeniden canlandırıyor. Yaklaşık olarak bu bilinç 1970'li yılların sonlarından itibaren vatandaşlarımızda mevcuttu ve şimdi yeniden canlandırılıyor. Yakın gelecekte toplumun ruh halinde güçlü bir değişiklik beklememeliyiz, ancak insanlar kendilerine bir onay verecek” diyor siyaset bilimci. Ona göre şu anda Putin'e yönelik "güçlü bir bilgi saldırısı" var ve bu saldırı "zamanla toplumdaki mevcut durumun reddedilmesini güçlendirebilir ve zamanla toplumun Putin'e karşı tutumunu değiştirebilir."

Siyaset bilimci, yetkililerin itibarını zedelemeye yönelik kampanyanın uzun süredir devam ettiğini, ülke içinde ve dışında pek çok ilgisiz kuruluşun bu kampanyaya dahil olduğunu söylüyor. Tahminlerine göre, iktidardaki belirli bir personel durgunluğu ortamında bu tür materyallerin sayısı artacak ve soruşturmaya katılanlar yeni Batı yaptırımlarına maruz kalabilir. Ignatov, bu tür "açıklamaların" kritik bir kitlesine ne zaman ulaşılacağını veya ulaşılıp ulaşılamayacağını kimsenin bilmediğine inanıyor, ancak sonuçta "vatandaşların seçim davranışları üzerinde bir etkisi olabilir."

Panama altın kurbağası Kuyruksuz takımına aittir. Amfibi ilk olarak 2010 yılında Almanya'nın Frankfurt am Main kentindeki Senckenberg Enstitüsü'nden biyologlar tarafından Panama yaprak dökmeyen ormanlarına yapılan bir keşif gezisi sırasında keşfedildi.

Bu, bilim adamlarının bu el değmemiş bölgeye ikinci gelişi. Son yolculuklarında, yoğun çalılıklardan gelen kurbağaların alışılmadık vaklamalarını fark ettiler.

Bilinmeyen bir kurbağa türünün varlığını ortaya çıkaran, alışılmadık bir tınıya sahip şarkı söylemesiydi. Kapsamlı bir aramanın ardından, dişiyi çiftleşmeye davet eden şarkı söyleyen erkek bulunamadı. Ancak tanıdık olmayan amfibiyi tekrar tekrar araştırırken şans biyologların yüzüne güldü.

Daha önce bilinmeyen bir kurbağa türü, doğa bilimcileri şaşırttı; böyle bir keşif, 21. yüzyıldaki araştırmacılar için nadir görülen bir keşif. “Erkeklerin çiftleşme çağrısı yapan sesini, bildiğimiz diğer kuyruksuz amfibilerin tınılarından hızla ayırt etmemize rağmen, ormandaki aşırı bitki örtüsü nedeniyle çok uzun süre tek bir örnek bile yakalayamadık.

Alman bilim adamlarının başkanı Andreas Herz gazetecilere verdiği demeçte, başarılı olduğumuzda, amfibilerin dokunulduğunda parmaklarının parlak sarı renk aldığını keşfettik, bu yüzden yeni türe "sarı renkli kurbağa" adını verdik.

Panama altın kurbağasının dış belirtileri

Bu kurbağanın boyutu sadece iki santimetredir. Panama altın kurbağası parlak sarı renktedir.

Bu şaşırtıcı amfibinin ilginç bir özelliği var: Kurbağanın derisi dokunulduğunda avuç içlerinde altın bir iz bırakıyor.

Altın kurbağaların dağılımı ve yaşam alanları

Panama altın kurbağası, yoğun orman çalılıkları arasında gizlenmiş göletlerde bulunan Orta Panama Sıradağları'nın uzak bir bölgesinde yaşıyor.

Panama altın kurbağalarının yetiştirilmesi

Panama altın kurbağası, kurbağa yavrusu aşamasına sahip olmayan, yağmur kurbağası olarak adlandırılan bir kurbağadır. Küçük kurbağalar larva aşamasını atlayarak yumurtalardan hemen çıkarlar.
Kurbağa pigmentasyonunun özellikleri.

Renklendirici maddenin zehirli olup olmadığı, bilim adamları tarafından kapsamlı bir kimyasal analiz yapılarak belirlenecek. Belki de renklendirici pigment kararsız bir bileşiktir ve temas ettiğinde ayrışır.

Pigmentin kararsızlığının nedeni nedir, bilim adamlarının nedenlerini bulması gerekiyor. Hertz'in işaret ettiği gibi, sarı boyanın amfibileri yırtıcı hayvanlardan koruyan bir kurbağa zehiri olup olmadığı ya da pigmentin amfibiler için pratik bir önemi olup olmadığı açık değildir. Uzmanlar bu ve diğer birçok sorunun cevabını ancak kurbağa boyasının bileşiminin analizini öğrendiklerinde bulacaklar.

Pek çok bilim adamına göre Orta Amerika'da birkaç kuyruksuz amfibi türünün ortadan kaybolması altıncı dalganın başlangıcına işaret ediyor. Yani bu, insanlığın Antroposen dönemine girdiği ve bunun sonucunda bazı bilim adamlarına göre tüm memelilerin, amfibilerin, mercanların ve diğer canlı türlerinin önemli bir kısmının öleceği anlamına geliyor. Şu anda Panama altın kurbağasını kurtarmak için Panama'daki bilimsel ve politik çevrelerde acil önlemler alınıyor. Bu nadir endemik türün hızla yok olmasının suçlusu insandır: Orta Amerika'da amfibiler için ölümcül olduğu ortaya çıkan bir mantarın yayılması antropojenik aktivitenin bir sonucuydu.

Carla Jiménez Comrie

Efsaneye göre, Panama'nın merkezinde, Columbus'un Amerika'yı keşfetmesinden önce doğmuş olan altın kurbağa iyi şans getirir: Onu yakalayan, hatta görenler kader tarafından tercih edilecektir. Kahve rengi benekli parlak sarı rengi, kurbağanın öldüğünde altın külçesine dönüştüğüne inanan yerel kabilelerin hayranlığını kazandı.

Altın kurbağa veya Atelope Ceteca ( Atelopus zeteki) ilk olarak El Valle de Anton'da ve Altos de Campana Milli Parkı'nda keşfedildi. Uzun bir süre Panama ormanlarında, çoğunlukla nehir ve dere kıyılarında yaşadı. Panama Kıstağı'nın yalnızca orta kesiminde bulunan bu endemik tür, Panama'nın ekolojik ve kültürel bir sembolüdür ve ülke, 14 Ağustos'ta kendisine adanan bir bayramı kutlamaktadır. Kurbağa görüntüsü, el sanatları ve mücevherlerin dekorasyonunda, festival posterlerinin ve piyango biletlerinin tasarımında yaygın olarak kullanılmaktadır; oteller, mağazalar ve hatta yerel biralar onun onuruna adlandırılmaktadır. Ancak tüm ulusun sevgisine rağmen bu minyatür amfibi Panama ormanlarından tamamen kaybolmuştur.

Panama'daki (STRI)'de bilimsel faaliyetlerde bulunan yerel herpentolog Roberto Ibáñez'e göre, nüfus düşüşünün ilk işaretleri 1993-1996'da kaydedildi. 2005 yılının sonunda, El Valle de Anton'a yaptığı bir keşif gezisi sırasında ölmekte olan birkaç kurbağayı keşfeden Panamalı biyolog Edgardo Griffith alarmı çaldı. O zamanlar amfibilerin neslinin tükenmesinin nedeni bilinmiyordu, ancak Griffith'in endişe verici keşfi, altın kurbağaların sayısındaki azalmayı da ortaya koyan bir dizi çalışmayla aynı zamana denk geldi. Atelop Ceteca en son 2007 yılında, BBC'nin Soğukkanlılıkla Yaşamak adlı belgesel dizisinin çekimleri sırasında vahşi doğada görülmüştü ( Soğukkanlılıkla Yaşam), sürüngenlere ve amfibilere adanmıştır.

Bu kitlesel yok oluşun nedeninin patojenik bir mantarın yayılması olduğuna inanılıyor. Batrachochytrium dendrobatidis (BD) sadece Panama altın kurbağalarının değil, aynı zamanda dünya çapında amfibilerin de neslinin tükenmesiyle tehdit eden chytridiomycetes sınıfından. Roberto Ibáñez, bunun neden olduğu hastalık olan chytridiomycosis'in "kurbağaların derisini etkileyerek fonksiyonlarının bozulmasına yol açtığını" açıklıyor. Cildin temel görevi vücut ile çevre arasındaki su-tuz metabolizmasını düzenlemektir. Chytridiomycosis'ten muzdarip kurbağalarda, elektrolitlerin vücuda girme ve atılma süreçleri bozulur, bunun sonucunda kandaki sodyum ve potasyum konsantrasyonu azalır ve bu da kalp durmasına yol açar.

İstilacı türler

Büyük ihtimalle mantar BD Afrika'dan Orta Amerika'ya geldi. Her halükarda Panamalı biyologların çoğunluğunun görüşü bu. Güney Afrika pürüzsüz pençeli kurbağasının epidermisinde doğal olarak bulunur. Xenopus laevis 1930'ların başından beri dişiler gebelik testi olarak yaygın şekilde kullanılmaktadır. Xenopus laevis'in diğer türler için ölümcül olan bir hastalığın taşıyıcısı olduğundan şüphelenmeyen insanlar onu diğer kıtalara taşıdı.

Roberto Ibáñez, Batrachochytrium dendrobatidis'in Panama'daki yayılmasının yumuşak pençeli kurbağa tarafından kolaylaştırıldığının varsayıldığını belirterek, mantarın artık ülke genelinde bulunduğunu ve diğer amfibi türlerini de tehdit ettiğini belirtiyor. "Biyolojik çeşitlilik üzerindeki zararlı etki" nedeniyle Uluslararası Doğayı Koruma Birliği, BD En tehlikeli 100 istilacı yabancı türün listesine girdi. Edgardo Griffith bunu "biyoçeşitliliği azaltan, demografik dinamikleri değiştiren, üreme süreçlerini olumsuz yönde etkileyen ve bazı türlerin popülasyonlarını tamamen ortadan kaldıran" oldukça patojenik bir organizma olarak tanımlıyor. Ölümcül mantar sadece Panama'da değil, diğer Latin Amerika ülkelerinde de bulunuyor.

Amfibiler için Nuh'un Gemisi

Şu anda Panama'da chytridiomycosis için etkili bir tedavi bulunmamaktadır. Ancak bilim insanları bir gün altın kurbağayı doğal ortamına geri döndürebileceklerini umuyor. Bu sorunun çözümüne yönelik ilk adım, 2011 yılında Panama hükümetinin ülkedeki amfibileri korumaya yönelik bir eylem planı başlatmasıyla atıldı. Plan kapsamında üç alanda faaliyetler yürütülüyor: araştırma çalışmaları, türün korunmasına yönelik tedbirler ve eğitim faaliyetleri. El Valle Amfibileri Koruma Vakfı tarafından da önemli önlemler alınıyor ( El Valle Amfibi Koruma Merkezi, EVACC), başkanlığını Edgardo Griffith üstleniyor, ancak tüm çabalara rağmen kurbağa hala yalnızca esaret altında tutuluyor. Toplamda, vakfın hayvanat bahçesi, yaklaşık bin Atelope Cetecus bireyi de dahil olmak üzere yaklaşık 4.500 kurbağaya ev sahipliği yapıyor.

Ülkenin diğer ucunda, eski Panama Kanalı Bölgesi'nde yer alan ve tropik yağmur ormanlarının sınırında bulunan Gamboa kasabasında, amfibileri kurtarmayı ve muhafaza etmeyi amaçlayan başka bir proje 2009'dan beri devam ediyor. ex-situ- yani doğal ortamın dışında. Roberto Ibáñez liderliğindeki projenin bir parçası olarak, Panama başkentinden otuz iki kilometre uzakta, chytridiomycetes de dahil olmak üzere nesli tükenme tehlikesiyle karşı karşıya olan türlerin çoğaltılması için koşulların yaratıldığı bir merkez inşa edildi. Merkez, bir tür Nuh'un Gemisi olup, mantarla mücadele için bir yöntem bulunduğunda doğal ortamda popülasyonlarını yeniden sağlamak amacıyla en çok tehlike altındaki türleri esaret altında tutmak üzere tasarlanmıştır. BD. Şu anda merkez, Atelope Cetecus hariç dokuz farklı türden yaklaşık 1.200 kurbağaya ev sahipliği yapıyor. Ancak Roberto Ibáñez, 2018'in sonundan önce El Valle Vakfı'ndan birkaç kişiyi kabul etmeyi umuyor.

Altın kurbağa bir gün doğal ortamına dönebilecek mi? Onu korumak için mümkün olan her şekilde mücadele eden bilim adamları, başarıdan eminler. Sembolü olduğu şansın ondan yana olmasını ancak umabiliriz.

Bugün Uzakdoğu'da ve ülkemizin diğer bölgelerinde Kanal Bir, “Kim Milyoner Olmak İster?” adlı entelektüel bir televizyon oyununa daha ev sahipliği yaptı. Burada oyuna kısa bir genel bakış bulabilir ve "Kim Milyoner Olmak İster?" oyunundaki tüm cevapları bulabilirsiniz. 1.07.2017 tarihinden itibaren.

Oyuna şu oyuncular katıldı:

1. İlk çift oyuncu:
2. İkinci çift oyuncu: Oleg Mityaev ve Victor Zinchuk

İlk oyuncu çifti için sorular

Larisa Rubalskaya ve Anatoly Wasserman

1. Çocuk şarkısında “benim isteğim doğrultusunda” yanımda kim ya da ne var?

2. "Kışın ve yazın aynı renkte" bilmecesinin geleneksel cevabı nedir?

3. Yer böceği nedir?

4. Jack Sparrow Karayip Korsanları'nda hangi saç stilini kullanıyor?

5. Rus lotodaki hangi sayıya “sandalye” denir?

6. Yuri Kukin'in şarkısının lirik kahramanı neyin peşinde?

7. Münih'teki ana sanat müzesinin adı hangi kelimedir?

8. Hangi şehirde metro yoktur?

9. Jerome Sall'ın yönettiği “Odyssey” filminin ana karakteri kim oldu?

10. Japon kabuki tiyatrosunda hangi renk makyaj gücü, cesareti ve adaleti simgelemektedir?

11. Panama altın kurbağaları hangi iletişim yöntemini kullanıyor?

İkinci oyuncu çifti için sorular

Oleg Mityaev ve Victor Zinchuk

1. Hangi ifade ironik bir şekilde iyi şanslar diliyor?

2. Eldar Ryazanov'un komedisinin adı nedir?

3. Viktor Tsoi'nin şarkısının başlığında hangi yıldızdan bahsediliyor?

4. Atletizm sporcuları atışta nerede yarışırlar?

5. Bunlardan hangisi tabak değildir?

6. Gabriel García Márquez'in romanının başlığında hangi dönemden bahsediliyor?

7. Curling takımında kaç oyuncu var?

8. Boğa Nehri üzerinde hangi Avrupa başkenti bulunuyor?

9. Portekiz'in Sabrosa kentindeki anıta "Tekneleri Suya İndiren Çocuk" adı veriliyor mu?

10. 20. yüzyılda Rusya'dan Nobel alan son kişi kim oldu?

11. Hangi durumda yelkenli teknede “resif alırlar”?

12. James Bond resmi olarak hangi filmde evlendi?

13. Guillaume Apollinaire'in "Geçit Töreni" balesine ilişkin incelemesi sayesinde 1917'de hangi terim ortaya çıktı?

İlk oyuncu çiftinin sorularının yanıtları

1. Orman geyiği
2. böcek
3. rastalar
4. sisin arkasında
5. Pinakothek
6. Voronej
7. Jacques Cousteau
8. kırmızı
9. işaret dili

İkinci oyuncu çiftinin sorularının yanıtları

1. Bayrak elinizde!
2. "Garaj"
3. Güneş adlı
4. sektörde
5. gözleme demiri
6. yüz yıl
7. Kişinev
8. Ferdinand Magellan
9. Zhores Alferov
10. kuvvetli rüzgarlarda
11. "Majestelerinin gizli servisi hakkında"
12. sürrealizm

İlk oyuncu çifti 400 bin rublelik yanmazlık miktarını hedefledi ancak oyuncular bunu kazanamadı ve eli boş kaldı. İkinci oyuncu çifti 100 bin rublelik yanmazlık bariyerini aştı, oyuncular programdan 400 bin ruble kazançla ayrıldı.