Leasing mi, kredi mi, hangisi daha iyi? Taşıt kredisi ile leasing arasındaki fark nedir? Krediyle mülk satın almakla kiralamak arasındaki temel farklar

Leasing mi, kredi mi; hangisi daha karlı? Web sitemizdeki tüzel kişiler ve bireysel girişimciler için leasing hesaplayıcısı doğru seçimi yapmanıza yardımcı olacaktır. Leasingin krediye göre avantajlarını kelimelerle değil rakamlarla öğreneceksiniz.

Model, her mülk edinme yönteminin etkinliğini analiz etmeyi mümkün kılar genel ve basitleştirilmiş vergi sistemini kullanan kuruluşlar için Ayrıca emlak vergisi ve nakliye vergisi gibi özel vergilerin uygulanması da dikkate alınmaktadır.

Krediler ve leasing için yıllık gelir (aylık eşit) veya farklılaştırılmış (ayda azalan) ödemeler şeklinde planlar oluşturmayı seçmek mümkündür.
Modeli ticari tekliflerin “yeterliliğini” kontrol etmek için kullanılabilir iki planın vergilendirme farkıyla ilişkili gizli maliyetler dikkate alınarak bankalardan ve leasing şirketlerinden.

Bir finans şirketinin (banka veya leasing operatörü) kendi maliyet hesaplama yöntemlerini kullandıklarından, modelde bir finans şirketinin (banka veya leasing operatörü) teklifine tam olarak karşılık gelen bir program belirlemek çoğu zaman imkansızdır. Bu nedenle, hesaplama planlarında, planlar arasındaki maliyetlerin nihai bir karşılaştırmasını elde etmek için manuel olarak düzeltilebilecek birkaç "sarı" alan bulunur.

Kredi, bir bankacılık kurumunun bir gerçek veya tüzel kişiye gerekli malları, tesisleri, arabaları ve diğer mülkleri satın almak için bir miktar para sağlamasıdır. Fonlar, kredi sözleşmesine göre faiziyle birlikte geri ödemeye tabidir.

Leasing, bireysel bir girişimcinin veya tüzel kişinin daha sonra satın alma olasılığı ile birlikte uzun bir süre için mülk kiraladığı bir hizmettir. Sonraki zorunlu geri satın alma planına finansal kiralama denir (bu, faaliyet kiralamasından farkıdır - basit kira). Farklı taraflar arasındaki ilişkiler zinciri şuna benzer:

1. Bu hizmeti veren firma (kiralayan), üreticiden pahalı makine veya ekipman satın almaktadır. Ayrıca, arsalar ve doğal objeler hariç olmak üzere, kiralama ilişkilerinin konusu perakende satış alanı, binalar vb. olabilir.
2. Bir kuruluşun girişimcisi veya temsilcisi, gerekli belgeleri toplayarak bir leasing şirketiyle iletişime geçer. Bir ön koşul peşinattır (peşin ödeme), bu rakam toplam maliyetin% 5 ila 20'si arasında değişecektir.
3. Ücret yüzdesini ve geçerlilik süresini belirten bir kira sözleşmesi imzalanarak işlem tamamlanır. Sözleşme konusu, belirli bir süre için kullanılmak üzere kiracıya devredilir.

Her iki terim de, tutarın tamamını ödemeden, gerekli ulaşım veya ekipmanı kullanmanıza olanak tanıyan finansal araçları ifade eder. Hizmetlerin her birinin kendi avantaj ve dezavantajları listesi vardır.

Leasingin krediye göre avantajları

Bir şirketin tam gelişimi, ek ekipman veya nakliye, bilgi desteği, bilgisayar yazılımı vb. satın alınması için mali maliyetler olmadan gerçekleşmez. Sadece birkaç girişimcinin ücretsiz fonu var, ancak her zaman bir çıkış yolu var: Yeterli para olmasa bile kredi veya leasing gibi hizmetleri her zaman kullanabilirsiniz. Hangisinin daha karlı olduğu çeşitli göstergelere göre değerlendirilmelidir. Kredi yerine leasingin avantajlarına bakalım.

Kullanım Şartları

Bankacılık sisteminin kredi verme faaliyetleri, girişimcilere ve LLC'lere büyük kredi sağlama koşullarına göre düzenlenmektedir. Bu nedenle, mülk satın almak için gereken tutarı borç alabilmek için, bankaya bir paket belge, bilanço ve noter tarafından tasdik edilmiş kopyalar sunmanız gerekir. Sonuç olarak yalnızca veri toplama ve noter onayı en az bir hafta sürecektir. Belgelerin banka tarafından incelenmesi 2-3 hafta sürer; bu süre zarfında ekonomik göstergeler, resmi raporlar ve evraklar dikkatle incelenir.

Leasing şirketleri de borç ödeme gücünün onaylanmasını gerektirir, ancak burada müşteriye daha sadık davranılır. Kiraya veren yalnızca "kuru" belgeleri dikkate almaz; müşterinin verileri incelenirken resmi olmayan gelir de dahil olmak üzere tüm olumlu yönler dikkate alınır. Bunun nedeni kiralanan varlığın sigorta şirketi açısından her zaman likit olmasıdır. genellikle bu tür nesnelerin edinilmesinde uzmanlaşmıştır. Bu, leasing şirketinin borçlunun temerrüdünden daha az korktuğu anlamına gelir.

Finansal kiralama için mülk transferinin onayı, küçük bir ret yüzdesi ile işlemlerin %90'ında 1 haftaya kadar gerçekleştirilir.

Teminat

Araba veya ekipman alımı için kredi alınması, sözleşme konusunun borçlunun malı olmasını sağlar ancak faizi de dikkate alınarak kredinin tamamı geri ödenene kadar teminat olarak kabul edilir. Yani, düzenli ödeme yapmayı reddederseniz, krediyle satın alınan bir eşyaya mahkeme yoluyla (ve daha yakın zamanda, sözleşme şartlarında böyle bir şey varsa mahkeme dışında da) banka tarafından el konulabilir.

Kiraya veren, sözleşmenin tüm süresi boyunca kiralanan öğenin sahibi olarak kalır (fakat sahibi değil), bu nedenle kiralama sırasında depozito çok nadiren gereklidir.

Şeffaf koşullar ve planlamaya esnek yaklaşım

Leasing ve kredi oranları biraz farklılık gösterir, ancak leasing sözleşmesindeki faiz, aynı miktarda aylık ücret veya farklılaştırılmış bir plan varsayılarak basit bir şemaya göre hesaplanır. Kiracı her zaman son ödeme planını görür ve bu plan içerisinde erteleme talebinde bulunabilir.

Kredi tamamen farklı bir konudur, burada küçük bir yüzde tek seferlik ek bir komisyonu gizleyebilir. Kredi uzmanlarının kullandığı orana aşağıdakiler eklenebilir:

• sözleşme konusunun sigortası, borçlunun riskleri, bireysel girişimcilerin yaşamı ve çalışma kapasitesi vb., bu ödemeler aylık kredi tutarının% 1-2'si kadar olacaktır;
• toplam tutara dahil edilen ve kredinin “gövdesi” ile geri ödenen bir kredi sağlamak için bir kerelik ücret.

Bir leasing şirketi ile yapılan anlaşmada, aylık ödemeler için ertelemeler öngörebilir ve şirketin işinin sezonluk gelir getirmesi durumunda ödemelerin boyutunu ayarlayabilirsiniz.

Bir banka için böyle bir yaklaşım neredeyse imkansızdır.

Kapsamlı hizmet

Kredi vermek yalnızca malların satıcıya ödenmesini ve sigortayı içerir. Kiraya verenler, sözleşmeye yalnızca kiralanan öğenin kendisini değil aynı zamanda bakımını da dahil etmeyi teklif eder. Bu da yine sigorta şirketinin genellikle kiralanan ürünle çalışma konusunda uzmanlaşması ve sadece tedarikçiyle değil, hizmet şirketleriyle de anlaşması olması ve onlardan indirim alma imkanına sahip olmasından kaynaklanmaktadır.

Örneğin, bir araba kiralamak bakım, sigorta, yakıt masrafları, vergiler ve diğer masrafları içerebilir. Bunun avantajı, tüm maliyetlerin sözleşme süresi boyunca eşit olarak dağıtılması ve hizmet alıcısının tek seferlik büyük ödemelerden kurtarılmasıdır.

Bir şirketin araç filosu kiralaması durumunda, leasing şirketi aracın bakım ve kesintisiz çalışma masraflarını karşılayabilir.

Hızlandırılmış amortisman ve gelir vergisi indirimi

Leasing sırasında motor kapasitesi 3,5 litrenin üzerinde olan yük ve özel araçların amortisman süresi, standart borç verme programlarının koşullarına kıyasla 5-7 yıldan 21 aya düşürülüyor. ve 7-10 yaş ile 29 aya kadar. sırasıyla.

Özel amortisman oranı 3'ü geçmemelidir. Aylık kiralama ödemeleri maliyet grubuna dahil olup, bu da gelir vergisinde indirim anlamına gelir. Leasing ödemeleri üretim maliyetine dahil edilir ve bu nedenle hızlı bir şekilde kendilerini amorti ederler. Sözleşmenin sona ermesiyle birlikte kiralanan varlık, artan amortisman oranları nedeniyle düşük bir maliyetle satın alınır.

Kredide ise geri ödeme maliyetinin bir kısmı amortismanla karşılanıyor. Leasingden farklı olarak kredi ödemeleri tamamen maliyetlere bağlanamaz; faizin bir kısmı kara aktarılır. Bu tutar, banka faizi ile Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın yeniden finansman oranı arasındaki farkın maksimum 1,8 katsayısı (döviz cinsinden - 0,8) ile çarpılmasıyla hesaplanır.

Kiralama sırasında KDV ödemesi - özel vergi matrahına göre vergi optimizasyonu

Kiralama mevzuatı, ödemeler kiralama sözleşmesi kapsamında yapıldığından girdi KDV'sinin aylık olarak dikkate alınmasına izin verirken, kredi sözleşmesi yalnızca sonunda, öğe kuruluşun bilançosuna yerleştirildiğinde.

Temel fark, kredi faizinin KDV'ye tabi olmaması, yani kuruluş tarafından KDV ödenirken dikkate alınamamasıdır. Uzun vadeli borç verme veya kiralama işlemlerinde faiz, tüm işlem tutarının çok önemli bir bölümünü oluşturacaktır. Bu, KDV mükellefi için leasingin çok önemli bir ekonomik avantajıdır.

Tedarikçiden indirimler

Kredi programları, girişimcilere ve kuruluşlara yönelik mal ödemelerinde indirim sağlamaz; promosyon teklifleri yalnızca bireylere açıktır.

Leasing şirketleri özel bir teklifle ekipman veya araba sunabilir. Bunun nedeni, bu tür kuruluşların ürünleri genellikle doğrudan tedarikçiden toplu olarak, yani indirimli fiyatla satın almasıdır. Buna karşılık, kiraya veren de onu uygun şartlarda kiralayabilir ve zor durumda bırakılamaz.

En çarpıcı örnek, sıfır değerlemeli kiralamadır, yani sözleşmenin sona ermesiyle müşterinin, borç alınan finansmana rağmen sözleşme konusunun perakende maliyetine ulaşmasıdır. Çoğu zaman, bu yöntem araç kiralama için kullanılır; sonuç olarak, aracı birkaç yıl kullandıktan sonra kiracı, showroomdaki yeni arabanın tüm dönemi için ödeme yapar.

Leasingin dezavantajları

Finansman maliyeti

Uzun vadeli kiralama, leasing şirketinin kendisi için ücretsiz olmadığından ve bilindiği gibi, kiraya verenler borç finansmanını kendileri çektiklerinden, leasing şirketlerinin finansman maliyeti ortalama olarak bir bankanın borç verme oranından daha yüksektir. Ancak bu genellikle tedarikçilerden yapılan indirimler, vergi avantajları ve sözleşme süresinin uzatılmasıyla telafi edilir.

Basitleştirilmiş vergi sisteminde KDV hesaplaması

Leasing ödemelerinin tamamı KDV'ye tabidir. Bir işletmenin basitleştirilmiş bir vergi sistemi altında faaliyet göstermesi ve KDV ödememesi durumunda, leasing ödemelerinin bir parçası olarak bu vergi, leasing yükümlülüklerinin ödenmesine ilişkin maliyetlerin miktarını artırmaktadır. Kiracının vergilendirme sistemi KDV ödenmesini öngörüyorsa dezavantaj ortadan kalkar ve tam tersine vergi optimizasyonu olur.

Leasing konusu leasing şirketinin mülkiyetindedir

Bir kiralama sözleşmesinin imzalanması, nesnenin yalnızca geçici kullanım için müşteriye devredilmesi anlamına gelirken, kiraya verenin mülkiyetinde kalır. Kiralanan mülk tam kapasiteyle kullanılabilir, ancak kira ödemelerinin geç ödenmesi ve kiraya verenle anlaşma sağlanmadan gecikmeler mülkün ele geçirilmesine yol açabilir.

Mülkiyet haklarına sahip olan şirketin, sözleşme ve işleyiş şartlarının ağır ihlali nedeniyle, mahkeme kararı olmaksızın sözleşme konusunu elinden alma hakkı bulunmaktadır.

Modern şirket uygulamalarında hem leasing hem de kredi uygulanabilir. Doğru seçimi yapmak için piyasa tekliflerini dikkatlice inceleyin, sorular sorun, karşılaştırmalı hesaplamalar yapın ve yetkin uzmanları dahil edin.

"Kendiniz için mi, yoksa bir şirket için mi araba satın almak daha karlı?" sorusunu yanıtladık. ve bir girişimci olarak şirketiniz için bir araç satın alırken %46'ya kadar tasarruf edebileceğiniz sonucuna vardık.

Bu arada küçük şirketlerin çoğu zaman bedava parası olmuyor. Bu durumda, ödünç alınan fonları kullanarak, yani krediyle veya leasing yoluyla bir araba satın almanız gerekir.

Her iki seçeneği de bir şirket için önemli olan 8 parametreye göre inceledik. Her turda kiralama veya krediye 1 puan veriyoruz ve yazının sonunda “maçın” sonuçlarını özetleyip kazananı belirliyoruz.

Peki, gong!

1. Tur. Peşinat ödemesi yapmak

• Araba kredisinde Bir araba satın almak için standart peşinat% 15'tir. Bununla birlikte, tüzel kişiler kural olarak hedefsiz krediler alırlar ve elbette peşinat yoktur. Şirketin kredi limiti açık olsa bile satın alma bedelinin tamamı bankadan alınabiliyor. Burada, bu kredi aracının kural olarak likit teminat gerektirdiğini dikkate almak gerekir; kefaletin ödenmesi. Ve belirli bir miktarda banka kredisi elde etmek, daha sonraki finansmanı zorlaştıracaktır ve bu, bu para alma yöntemini seçerken de dikkate alınmalıdır.
• Kiralamada Standart peşinat %5'ten başlıyor. Ayrıca büyük leasing şirketleri düzenli olarak (farklı araç türleri için her ay) peşinat gerektirmeyen özel programlar ve promosyonlar başlatmaktadır. Leasing için teminat gerekli değildir (aşağıdaki “Kredi Teminatı ve Teminat” bölümüne bakınız).

Çözüm: Gerekli teminatınız varsa ve borç yükünüz düşükse, peşinat açısından kredi kullanmak daha uygundur. Aksi takdirde peşinatın küçük olması ve teminat gerekmemesi nedeniyle leasing daha uygundur.

Ancak kredi hesabı açar ve ilk puanı kazanır!

2. Tur. Arabada indirim alma

• Kredili araba indirimleri kuraldan ziyade istisnadır. Bankaların taşıt kredisi ürünleri (promosyonlar ve özel tekliflerin yanı sıra) kural olarak bireyler için tasarlanmıştır ve tüzel kişiler için nadir indirimler (indirimli faiz oranları şeklinde) önemsizdir. Bununla birlikte, kredilerin de kendine has nüansları vardır: düzenli olarak büyük miktarlarda ekipman satın alan, büyük filolara sahip şirketlerin genellikle otomobil üreticilerinden kendi indirimleri vardır.
• Kiralamada Araba satın almak vakaların %90'ında indirimle birlikte gelir. Gerçek şu ki, büyük leasing şirketleri, düzenli ekipman alımları nedeniyle otomobil üreticilerinden büyük indirimler alıyor. Ve tekliflerinin rekabet gücünü artırmak için bunları müşterileriyle “paylaşırlar”. Örnek: Bir leasing şirketi, müşterileri için yılda 5.000 Audi arabası satın alıyor. Elbette Audi, bu tür hacimlerde leasing şirketine "toptan satış" indirimi veriyor - örneğin% 10. Ve bunların %5'i şirketin arabayı satın aldığı müşterinin yararınadır.

Çözüm: Leasingde çoğu araba piyasa değerinden indirimli olarak satıldığı için daha karlı olur. Bunun bir istisnası, bir tür bankacılık promosyonuna kapılmış olmanız veya şirketinizin, leasing şirketleri düzeyinde indirimlere sahip olacak kadar büyük miktarlarda ekipman satın almasıdır.

Leasing krediden 1 puan geri kazanır. 1:1 puan!

3. Tur. Kredi teminatı ve teminatı

• Kredili Finanse edilen araç veya ekipman teminat görevi görür. Kredinin hedeflenmemesi halinde teminat olarak sabit kıymetler veya dolaşımdaki mallar kullanılabilmektedir. Ayrıca alacaklı banka, belirli bir bakiyeyi korumak şartıyla şirketin işletme sermayesinin kendi hesaplarına aktarılmasını talep edebilir. Bir kredideki “indirimler” (gerçek değer ile bankanın teminatı değerlendirdiği değer arasındaki fark), sabit kıymetler için yaklaşık %20 veya dolaşımdaki mallar için %50-60'tır.
• Kiralamada Teminat finanse edilen araçtır; ek teminat gerekmez.

Çözüm: Teminat açısından bakıldığında, kredi hedeflendiğinde (belirli ekipman için) leasing ve kredi eşittir. Aksi takdirde leasing daha karlı olur - ek teminat gerektirmez. İşletmeler için araç kredilerinin nadir olduğu ve çoğunlukla kredi vermenin hedeflenmediği dikkate alındığında, leasingin avantajları çok daha önemli hale gelmektedir.

Leasing güvenle liderliği ele alıyor. 2:1 kiralama lehine!

4. Tur: Bilançolar ve Ek Finansman Olanağı

• Kredi ile Banka, borç alan şirketin ödeme gücünü bilanço göstergelerine göre değerlendirir. Bu göstergelerden biri borcun varlıklara oranı olan kaldıraçtır. Eğer bu oran banka açısından çok yüksekse (şirketin aşırı kaldıraçlı olması), o zaman banka krediyi reddedebilir. Buna göre şirket, krediyle araba satın alarak borç yükünü artırmakta ve dolayısıyla gelecekte başka kredi alma olanağını azaltmaktadır.
• Kiralarken borç miktarının bilançodan “çıkarılması” (leasing şirketinin kendi bilançosuna gitmesi), ek kredi finansmanının “önünü açılması” mümkündür.

Çözüm: Her yeni kredi, şirketin bilançosundaki borç yükünü artırır ve daha sonra fon toplanmasına engel olur. Gelecekte başka krediler almayı planlıyorsanız (veya mücbir sebepler ortaya çıkarsa), o zaman leasing bunu yapmanıza kesinlikle izin verecektir, ancak mevcut kredi buna izin vermeyebilir.

Leasing düşmana baskı yapmaya devam ediyor - 3:1!

5. Tur: Vergilendirme

• Kredi ile Aracın amortismanı, tutarı Maliye Bakanlığı tarafından belirlenen muhasebe kurallarına göre belirlenen maliyet bedeline yazılır. Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın yeniden finansman oranının 1,8 ile çarpılmasının üzerindeki kredi faizi, borçlunun kârından ödenir.
• Leasing satın alınan araçlara (motor kapasitesi 3,5 litreden az olan binek araçlar hariç) 3'ten yüksek olmayan katsayılı hızlandırılmış amortisman mekanizması uygulamanıza olanak tanır Kamyon ve özel ekipmanlar için amortisman süresi (4. ve 5. amortisman grupları) Kiralama durumunda sırasıyla 21 ve 29 aydır. Standart kredilerde bu süre 5-7 ve 7-10 yıl olacak.
  Avans ödemesi, emlak ve nakliye vergileri, sigorta vb. dahil olmak üzere kiralama ödemeleri maliyet fiyatına dahildir. Araç kiralayan firma, peşin ve leasing ödemelerini gelir vergisini minimuma indirecek şekilde seçme imkanına sahip oluyor.

Çözüm: Leasing, daha fazla gideri giderlere bağlamanıza ve dolayısıyla gelir vergisinden tasarruf etmenize olanak tanır.

Güvenle kiralamak 1 puan daha kazandırır. Skor 4:1.

6. Tur. Anlaşma için harcanan zaman

• Hedeflenmemiş kredi durumunda Banka, analiz edilmesi ve en aza indirilmesi ilave zaman gerektiren belirli riskler taşımaktadır.
  • Öncelikle teminat konusu taşınmazın tahmini değerinin belirlenmesi gerekmektedir. Bu işlem bir banka veya bağımsız bir şirket tarafından gerçekleştirilir ve yaklaşık bir hafta sürer.
  • İkincisi, banka genellikle noter tasdikli olanlar da dahil olmak üzere önemli sayıda belgenin yanı sıra diğer bankalardan ve devlet kurumlarından alınan sertifikaları da talep eder. Belgelerin toplanması ve değerlendirmenin yapılmasının ardından banka, kredi başvurusunu nihai değerlendirmeye alır. Tutar ne kadar büyük olursa, başvuru hakkında karar verilmesi o kadar uzun sürecektir. Bunun istisnası, borç alan şirketin zaten açık bir kredi limitinin bulunmasıdır. Bu durumda kredi fonu kullanarak araba satın alma süreci sadece 1-2 gün sürecektir.
• Kiralamada Azalan riskler dikkate alınarak (yukarıdaki "Kredi teminatı ve teminat" paragrafına bakınız), gerekli belge paketi azaltılır ve başvuru 1-3 gün içinde hızlı bir şekilde işleme alınır.

Çözüm: Açık kredi limiti olmadığında, kiralık araç edinme süresi kredili araç edinme süresinden birkaç kat daha kısadır.

Leasing lehine bir diğer nokta ise kredinin rehabilite edilmesi mümkün olacak mı? Skor 5:1.

7. Tur. Ek hizmetler

• Kredili banka genellikle yalnızca araç finansmanı ve sigortası sağlar.
• Kiralama şirketi kural olarak sadece finansman ve sigorta hizmetleri sağlamakla kalmaz, aynı zamanda tescil, servis bakımı, karlı yakıt programları ve yol yardım programları da sağlar. Ek olarak, sözleşmenin sonunda müşterinin arabayı satın almasına ve bağımsız olarak ikincil piyasada satmasına gerek kalmadığında operasyonel kiralama sözleşmesi yapmak da mümkündür. Bu durumda müşteri araç bedelinin yalnızca bir kısmını öder ve leasing ödemeleri finansal kiralama veya krediye göre 2 kata kadar daha az olacaktır. Ayrıca leasing şirketi, şirketin araç filosunu yönetme, zamanında hizmet sağlama ve yakıt ödemesi yapma, yedek araç sağlama vb. işlevlerini tamamen üstlenebilir.

Çözüm: Leasing daha uygundur, çünkü kapsamlı hizmetler almayı mümkün kılar, hem bireysel bir aracın hem de tüm araç filosunun edinilmesi ve işletilmesi sürecini maksimum düzeyde basitleştirir.

Leasing'e 1 puan daha! Kredinin gerçekten rakibine cevap vereceği hiçbir şey yok mu? Skor leasing lehine 6:1.

8. Tur: Temerrüt halinde aracın geri alınması

• Banka Krediyi veren kişinin mahkemede araca el koyma hakkı bulunuyor. Ek olarak, kredi sözleşmesi ek güvenlik önlemleri sağlayabilir:
  • otomatik ödeme (genellikle alacaklı bankadaki bir hesaptan);
  • Kredi borcunun geri ödenmesi için alınan tüm fonların borçlunun hesabına yönlendirilmesi.
• Kiralama şirketiödemelerde önemli gecikmeler olması durumunda, mahkemeye başvurmadan sözleşmeyi feshetme ve araca el koyma hakkına sahiptir. Kredi durumunda olduğu gibi, leasing şirketi borçlunun fonlarını izinsiz olarak ve herhangi bir müşterinin bankasında yazma hakkına sahiptir. Aynı zamanda, kiralanan varlık, sözleşmenin tüm süresi boyunca leasing şirketinin mülkiyetindedir, bu nedenle, kira kapsamında alınan mülk, kiracı ile alacaklıları arasında ekonomik anlaşmazlıklar olması durumunda alacaklılar tarafından tutuklanmaya veya el konulmaya tabi değildir. Kiralanan varlık kullanılmaya devam edilebilir ve gelir elde edilebilir.

Çözüm: Kiralamada ödeme yapılmaması durumunda geri alma prosedürü genellikle daha basittir, ancak diğer alacaklılardan talep olması durumunda kiracı ekipmanını çalışır durumda tutar ve bundan kar kaybetmez; bu da sonuçta alacaklıların ödeme yapmasına yardımcı olabilir.

Sonunda kredi, ilk tur hariç en az bir ekstra puan almayı başardı! Skor 6:2.

Peki hangisi daha karlı?

Kredi, aşağıdaki gibi parametrelerdeki avantajlar nedeniyle 2 puan aldı:

• Peşinat ödemesi yapmak
• Yükümlülüklerin yerine getirilmemesi durumunda araca el konulması

Leasing aşağıdaki parametrelerdeki avantajlarından dolayı 6 puan aldı:

• Arabada indirim almak
• Kredi teminatı ve teminatı
• Bilanço göstergeleri ve ek finansman imkanı
• Vergilendirme
• İşlem için harcanan zaman
• Ek hizmetler

Sonuç: 6:2 kiralama lehine.

Gördüğünüz gibi çoğu açıdan leasing, krediye göre daha karlı ve kullanışlı oluyor. İstisnalar olmasına rağmen, açık bir kredi limitiniz ve teminatınız varsa kredi iyidir.

Ülkemizde araç satın almak oldukça prestijli kabul ediliyor. Çoğu araba kredi veya kiralama yoluyla satın alınır. Nedenmiş? Ve bunların hepsi, bir araba satın almak için her zaman başlangıçta gerekli olan para miktarının bulunmaması gerçeğiyle açıklanıyor.

Sevgili okuyucular! Makale yasal sorunları çözmenin tipik yollarından bahsediyor, ancak her durum bireyseldir. Nasıl olduğunu bilmek istersen sorununuzu tam olarak çözün- bir danışmanla iletişime geçin:

BAŞVURULAR VE ÇAĞRILAR HAFTANIN 7 GÜNÜ 24 SAAT KABUL EDİLİR.

Hızlıdır ve ÜCRETSİZ!

İnsanlar kredi almak için giderek daha fazla bankalara yöneliyor, bizzat bayilerden taksit planları alıyor ve son zamanlarda leasing hizmetlerinde Avrupa deneyimini benimsiyor.

Aslında Batı ülkelerinde satın alınan tüm arabaların neredeyse üçte ikisi kiralama koşullarıyla satın alındı. Ülkemizde ise durum biraz farklıdır.

Yakın gelecekte araç filonuzu genişletmeyi veya güncellemeyi planlıyorsanız, uygun maliyetli bir ödeme yöntemi seçebilmek için kredi ve leasing'in özellikleri, tüm avantaj ve dezavantajları hakkında ayrıntılı bilgi sahibi olmanız gerekir. satın alma işleminiz için.

Bu yazıda bireyler, tüzel kişiler ve bireysel girişimciler için araç kiralamanın artılarını ve eksilerini listeleyeceğiz. Verilen bilgiler bu konuda henüz tecrübesi olmayanlar için faydalı olacaktır.

Konunun konsepti

Birkaç yıl önce, leasing yalnızca tüzel kişilerin kullanımına açıktı, ancak şu anda bireylere ve özel şahıs işletmelerine de sunulmaktadır. Yavaş yavaş, bu eğilim araç kredisi hizmetlerinin yerini alıyor. Bu neden böyle?

Taşıt kredisi, çeşitli bireylerin herhangi bir türde araç satın alması için tasarlanmıştır. Bu durumda araba da teminat olarak kullanılır.

Taşıt kredisinin kendine has özellikleri vardır:

• bireylere borç verme - ticari olmayan amaçlarla ancak kişisel kullanım için;
• bir aracın zorunlu satın alınması;
• teminat kredisi bir ön şarttır;
• Çoğu durumda zorunlu bir peşinat vardır (aracın toplam maliyetinin belirli bir yüzdesi;
• Bireysel durumlarda istisnalar olmasına rağmen zorunlu kapsamlı sigorta.

Araç kiralama, otomobil araçlarının finansal olarak kiralanmasının bir türüdür. Bu uygulamanın özü, kiracının kiraladığı aracı kademeli olarak satın alma olanağına sahip olmasıdır.

Ayrıca gelecekteki sahibi, kiralama sözleşmesinin imzalandığı andan itibaren kendi aracını elden çıkarabilecek. Başlangıçta, bu mali plan yalnızca tüzel kişilere uygulanıyordu, ancak artık tüm müşteriler için mümkün.

Ekonomik bir işlem olarak kiralama, çeşitli araçları içerir:

1. Araba alım satım sözleşmesi.
2. Kredi başvurusu.
3. Sigorta.
4. Araç kiralama.

Hızlandırılmış araç amortisman planı ve asgari vergi oranı, kiralamanın özellikle değer verdiği özellikleridir.

Çoğu durumda, müşteriler böyle bir hizmete başvuruyor çünkü arabanın yetkilendirmesi hemen görünüyor, ancak bunun için sigorta ödemeye gerek yok (kısmen veya tamamen), araç hemen trafik polisi veri tabanına kaydediliyor, ancak bu süreç leasing şirketi tarafından yürütülmektedir.

"Kredi" ve "leasing" kavramlarının tanımlarını bilen kullanıcılar genellikle bunları aynı hizmetler olarak algılarlar, bu nedenle her bir finansal planın genel noktalarını ve ayırt edici özelliklerini ayrıntılı olarak anlamaları gerekir.

Genel noktalar

Taşıt kredisi ile leasing arasında pek çok benzer nitelik bulunduğundan sıklıkla karıştırılırlar. İlk şey, bu tür finansal işlemlerin özü ve amacıdır çünkü bunlar, bir aracın daha hızlı ve daha karlı bir şekilde satın alınmasına yöneliktir.

Anlaşmanın konusu, tüzel kişiliğin mülkiyetine geçecek bir araba olduğundan, kredi ile leasing arasında ortak olan bir şeydir.

Bir anlaşma, her mali planda zorunlu olan, yasal güce sahip ana belgedir.

Hem leasing hem de kredi anlaşmaları, ödemenin boyutunu, faiz oranını ve para yatırma koşullarını belirler.

Fark ne

Finansal işlemler arasında benzerliklerden daha az ayırt edici özellik vardır. Ancak müşterilerin nasıl araba satın alacaklarını seçerken güvendikleri kişiler bunlardır.

Leasing şirketleri daha düşük kredi faiz oranları (yıllık %5-10) sunmaya çalışıyor, ancak çoğu zaman kredi faiz oranlarını aşıyorlar.

Araç kredisi sırasında aracın sahibi, kredinin verildiği tüzel kişi olarak kabul edilir ve kiralama sırasında araç ancak kararlaştırılan tutarın tamamı geri ödendikten sonra kiracının mülkiyetine geçer.

Kiralama sırasında, kiraya veren bağımsız olarak Emekli Sandığı'na bir ücret öder ve arabayı tescil ettirir, resmileştirir, ancak borç verme sırasında durum böyle değildir. Leasing bir hizmet kompleksidir ancak kredi değildir.

Kiraya veren aynı zamanda teknik destek de sağlar. Bazı durumlarda, ücret ödemeden servis istasyonuna teslim edilmek üzere bir çekici sipariş eder, çünkü o sırada araba onun mülkiyetindedir.

Üst düzey şirketler, kiralanan araç arızalandığında geçici olarak yedek araç sunabilmektedir.

Hangisi daha karlı, leasing mi, taşıt kredisi mi?

Hem kredilerin hem de leasingin artılarını ve eksilerini doğru bir şekilde değerlendirmek önemlidir. Başlangıçta, krediler bireylere, leasing ise tüzel kişilere ve bireysel işletmelere yönelikti.

Bireyler için:

Tüzel kişiler için:

Bireysel girişimciler için:

Bu finansal süreçlerin her birinin avantajları ve dezavantajları vardır, ancak öyle ya da böyle, bireylerin, tüzel kişilerin ve bireysel işletmelerin araç filosunu yenilemeyi veya güncellemeyi mümkün kılmak için tasarlanmıştır.

Her iki hizmetin de aktif olarak geliştiğini, ülkenin her bölgesinde giderek daha fazla banka ve leasing şirketinin kendi müşterilerine bu tür finansal işlemler sağlamaya hazır olduğunu belirtelim.

Daha uzun bir vadeye bölünebilmesi ve faiz oranının onlar için kabul edilebilir olması nedeniyle kredi almak bireyler için daha karlı olmaktadır. Ve başlangıçta alıcı, aracın tam sahibidir ve bunun tüm sorumluluğunu üstlenir.

Buna karşılık, şirketlerin ve işletmelerin kiralayanlarla iletişime geçmesi en uygunudur çünkü vergilerden, sigortadan, bakımdan tasarruf etmek ve aynı zamanda daha hızlı araç sahibi olmak mümkündür.

Ülkemizde son yıllarda araç kiralamanın popülaritesinin artmasına yönelik bir trend ortaya çıktı. Bunun nedenleri basitleştirilmiş bir kayıt prosedürünün yanı sıra daha az miktarda gerekli belgedir.

Bazı durumlarda, aracın gelecekteki sahibi borçlu olur. Teknik pasaporta kayıtlıdır.

Leasing ile taşıt kredisi arasındaki fark önemlidir. Taşıt kredisi bir banka tarafından verilmektedir ve tutar, taşıt maliyetinin %70 ila %100'ü arasında değişmektedir.

Sevgili okuyucular! Makale yasal sorunları çözmenin tipik yollarından bahsediyor, ancak her durum bireyseldir. Nasıl olduğunu bilmek istersen sorununuzu tam olarak çözün- bir danışmanla iletişime geçin:

BAŞVURULAR VE ÇAĞRILAR HAFTANIN 7 GÜNÜ 24 SAAT KABUL EDİLİR.

Hızlıdır ve ÜCRETSİZ!

Müşterinin geç ödemesi varsa banka arabayı alır. Araç, sözleşmenin tüm süresi boyunca teminattır. Leasingde aracın sahibi şirkettir.

Ne olduğunu?

Taşıt kredisi belirli bir amaca yönelik (hedefli) bir kredidir. Tüketiciden daha düşük oranlarda farklılık gösterir. Bir araba ödünç alındığında, ödünç alanın malı olur. Sadece mahkeme kararıyla alınması mümkün olacaktır.

Böyle bir kredinin özellikleri, fonların yalnızca araba satın almak için harcanabilmesi, arabanın kredinin tamamı geri ödenene kadar bankada kalmasıdır.

Leasing, bir aracın uzun süreli kiralanmasıdır. Prensip şudur: Bir taraf para verir (satın alma işlemine yatırım yapar), ikincisi bu hizmeti kabul eder. Araç alacak parası olmayan kişi leasing şirketine yöneliyor. Bir anlaşma hazırlanır.

Şirket bir araba satın alır ve onu kullanılmak üzere müşteriye devreder.

Kiraya veren, aracı tescil ettirir ve teknik incelemeyi gerçekleştirir. Sözleşme sona erdiğinde kiracı, aracın bedelini ödemek veya iade etmek için tam ödeme yapmak zorundadır.

2 türe ayrılmıştır:

• mülkiyetin devri ile - kiralama süresi sona erdikten sonra müşteri, arabayı kalan değeri üzerinden satın alır;
• hakların devri olmadan - araba şirkete geri döner ve yeni bir sözleşme imzalayarak başka birini seçme fırsatı vardır.

Aracın daha sonra nominal bir bedel karşılığında geri satın alınması şartıyla bir kiralama sözleşmesi yapılabilir.

Fark ne?

Temel fark, mülkiyetin niteliği ve bir aracın satın alınmasına ilişkin belgelerin miktarıdır. Tablodaki farklılıklara bakalım.

Araba kredisi mi, leasing mi?

Tüketici için neyin daha karlı olduğunu kesin olarak söylemek imkansızdır. Her şey zamanlamaya ve gizli ücretlerin varlığına bağlıdır. Ne seçeceğinize kendiniz karar vermelisiniz.

Tüzel kişiler için

Tüzel kişiler için geçici işe alım daha az vergi ödeme açısından faydalı olacaktır.

Uzun dönem kiralamanın avantajları:

• sermaye sahipliğine ilişkin risklerin azaltılması;
• vergi ödemeye gerek yok;
• elde edilmesi kolaydır.

Bu araba satın alma yöntemi vergilerden tasarruf etmenizi sağlar. Kira yoluyla araç satın almak tüzel kişilere ekonomik fayda sağlar.

Bireyler için

Bireyler için araç kiralamanın tüzel kişilere göre daha az avantajı vardır.

Aşağıdaki avantajlara sahiptirler:

• araba bayilerinden indirimler;
• leasing şirketinin pahasına sigorta satın alma imkanı;
• Aracın vade bitiminde firmaya verilmesi planlanıyorsa ödeme asgari düzeyde olacaktır.

Kredi başvurusunda herhangi bir risk bulunmamaktadır. Bir karar vermeden önce - leasing veya kredi - teklifleri incelemeli ve her seçeneğe ilişkin maliyetleri hesaplamalısınız.

Hangisi daha karlı?

Hangisinin daha karlı olduğunu anlamak için - araba kredisi mi yoksa leasing mi, tabloyu inceleyelim.

Tutar ve şartlar

Kiralama durumunda tutarı hesaplamak için provizyon, maliyet, peşinat vb. süresini dikkate almakta fayda vardır. Kredi tutarı hesaplanırken daha az gösterge dikkate alınır - aracın maliyeti, peşinat ve faiz oranı.

Bankalar 7 yıla kadar yüzde 16,4 ile yüzde 23,5 arasında teklif veriyor. Kiralama vadeleri de 5 – 7 yıl olup, %18 – %20 oranlarındadır.

Araç satın almak için leasing şirketine aracın değerinin %30'unu ödemeniz gerekir.

Avantajlar ve dezavantajlar

Taşıt kredisinin olumlu ve olumsuz yanları vardır.

Faydaları şunları içerir:

• çok paranız olmadan bir araç satın alabilirsiniz;
• seçim - yeterli paraya sahip olduğunuz arabayı değil, herhangi bir arabayı satın alabilirsiniz;
• çok sayıda kredi programı - müşteri kendisine en uygun olanı seçer.

Dezavantajları da var - kayıt süreci kolay değil, borçlunun gereksinimleri katı, arabanın maliyeti artabilir (ayrıca sigorta ödemek zorunda kalacaksınız), araba krediyi geri ödemenin anahtarıdır.

Rusya'da araba satın almanıza yardımcı olmanın üç yolu vardır: nakit satın almak, ödünç vermek ve leasing. Üstelik ikinci seçenek, ticari kuruluşlar ve devlet kuruluşları arasında giderek artan bir talep görüyor. Ancak bireylerin leasing ile kredi arasındaki farkı, koşullar açısından gerçekten daha karlı bir seçenek olup olmadığını da bilmesi gerekiyor.

Leasing ile araç kredisi arasındaki fark nedir?

Tüketici kredisine veya hedefli krediye başvurmak, Ruslar için araba satın almanın tanıdık bir yoludur. Bununla birlikte, bu yöntemin dezavantajları vardır - önemli miktarda fazla ödeme ve uzun bir kredi geri ödeme süresi. Bir alternatif kiralamadır. Bu ürünün özü, bir aracın kullanımını, daha sonra geri kazanılma olasılığıyla birlikte finanse etmektir. Leasing şirketi, aracı bayiden mülkiyeti olarak satın alır. Bu işlemden sonra satın alma hakkı olan bir kişiye kiralık olarak devrediyor.

Araba kredisi - araba satın almak için kredi sağlamak. Bir kişi bir bankaya veya araç bayisine aylık ödeme yapar. Sözleşme konusu aracın yani aracın bakımıyla ilgili tüm masraflar vatandaş tarafından karşılanır. Leasing sadece bu yönüyle krediden farklı değildir. Basit bir ifadeyle iki program arasındaki fark bir tablo şeklinde sunulabilir.

karşılaştırma Tablosu

Tabloda gösterilen leasing ve kredi karşılaştırması ikinci seçeneğe daha fazla avantaj sağlıyor ancak her şey o kadar basit değil. Hangisinin daha karlı olduğunu anlamak için her yöntemin avantaj ve dezavantajlarını dikkate almak gerekir. Kiralamayla başlayalım.

Araç kredisine göre leasingin avantajları

Tüzel kişiler için leasing ile kredi arasındaki fark, zamandan ve paradan tasarruf etme fırsatıdır. Sonuçta, yasaya göre yapılan tüm ödemeler, şirketlerin sahip olduğu mülklerin maliyetine atfedilebilir. Vatandaşlara avantajları neler? Avantajları aşağıdaki gibidir:

• arabanın mülkiyeti müşteriye geçmediği için kiraya verenin vatandaşlara daha sadık olması;
• bazı şirketler bireylerden gelir belgesi veya çalışma belgesi sunmalarını talep etmez;
• tutarın geri ödenmesini ertelemek mümkündür;
• Leasing faiz oranı çoğu durumda araç kredisinden daha düşüktür (bu tür teklifler çoğunlukla tüzel kişiler için geçerlidir);
• İşlemin tamamlanmasıyla müşteri tamamen kullanıma hazır bir araba alır (sigortaya veya trafik polisine kaydolmaya gerek yoktur);
• ek ücret veya komisyon yok.

Birkaç yıl sonra arabasını değiştirmek isteyen kuruluşlar, bireysel girişimciler ve bireyler için leasing, krediden daha iyidir. Bu durumda aracın iade edilmesi ve ardından başka bir araç için sözleşme yapılması gerekir. Gelişmiş ülkelerde taraflar arasındaki bu ilişki modeli oldukça gelişmiştir. Avantajlarını sıraladığımız leasingin Rusya'da önümüzdeki yıllarda popülaritesinin artmasını bekleyebiliriz.

Önemli! Kiralanan aracın sürücüsünün aracı dikkatli ve dikkatli kullanması gerekir. Arabayı modernize etmeyi planlamaya gerek yok. Yeniden boyama, ayarlama vb. gibi büyük değişiklikler ancak kiralayanla anlaşma yapıldıktan sonra yapılabilir.

Kiralık araba almanın dezavantajları

Leasing'in avantajlarının yanı sıra bu programın dezavantajları da bulunmaktadır. İlk olarak, bireyler için yüksek faiz oranları ile karakterizedir. İkincisi, kiracılara yönelik kurallar oldukça katıdır. Sözleşme kapsamındaki ödemelerin gecikmesi durumunda firmanın, tamamen hukuki gerekçelerle aracı sahibine iade etme hakkı bulunmaktadır. Diğer dezavantajlar şunları içerir:

• leasing sözleşmesinin sona ermesinden ve aracın kalıntı değeri üzerinden satın alınmasından sonra aracın mülkiyetinin devri mümkündür;
• Rusya'da araba kiralama yasağı var;
• bazı programlar arabanın mülkiyetinin devredilmesini sağlamaz;
• Kira yoluyla araç satın almanın herhangi bir avantajı yoktur.

Leasingin krediye göre dezavantajları ve avantajları netleşti. Gerçek kişiler ve tüzel kişiler için koşullar farklıdır. Farklılığa rağmen, böyle bir programı kullanmanın faydalarını gören sıradan vatandaşlar arasında leasing talep ediliyor.

Önemli bilgi! Leasingin avantajları ve dezavantajları taraflar arasında yapılan sözleşmenin özelliklerine bağlıdır. Her vaka bireyseldir. Bu nedenle kiralayanın sunduğu koşullara dikkat etmelisiniz.

Araç kredisinin leasing'e göre avantajları

Kredi veren bankalar ve ticari kuruluşlar, müşterilerine özel bir program kullanarak kredili araç satın alma fırsatı sunmaktadır. Araç alımı için fon verilmesini sağlar. Kredinin tamamı geri ödenene kadar araç bankaya rehinli olarak kalır. Bu yöntemin bir takım avantajları vardır:

• vatandaşın büyük miktarda peşinatı olmasa bile krediyle araba alınabilir;
• birey, özelliklerine ve fiyatına uygun modeli seçebilir;
• kredi verenler koşullar, faiz oranları ve şartlar açısından farklılık gösteren çeşitli araç kredisi programları sunar;
• İyi bir kredi geçmişiniz ve istikrarlı bir geliriniz varsa, hızlı işlem garanti edilir;
• Bazı programlar peşinatsız kredi almanıza izin verir.

Basit bir ifadeyle taşıt kredisi herkese fayda sağlayan bir finansal araçtır. Bir vatandaş programı kullanarak kendisine her açıdan uygun olan arabayı satın alabiliyor. Bankalar kâr ediyor. Otomobil bayileri ürünlerini satabileceklerinden eminler.

Önemli! Yeni bir araba satın almak için taşıt kredisi kullanmayı planlarken, tüm bankacılık programları için hesaplamalar yapmanız gerekir (faizi, vadeyi, fazla ödeme tutarını vb. belirleyin). Müşteri incelemeleri, hangi kuruluşun piyasada dürüst bir şekilde faaliyet gösterdiğini ve müşterilerine uygun koşullar sağladığını anlamak için mükemmel bir araçtır.

Taşıt kredisinin dezavantajları

Taşıt kredilerine olan talebin yüksek olmasına rağmen bu tür programların olumsuz özellikleri de bulunmaktadır. Öncelikle, araba satın almak için kredi başvurusunda bulunan bireyin, sigortaya (MTPL, CASCO) ilişkin tüm masrafların vatandaşa ait olmak üzere banka tarafından ödeneceğini anlaması gerekir. Araç kredisinin tek dezavantajı bu değil. Diğer zayıflıklar şunları içerir:

• fon borçlusu için katı gereksinimler;
• araç, kredi döneminin tamamı boyunca rehin edilecektir;
• uzun kredi başvuru süreci.

İstatistikler kiralamanın araç kredisinden daha pahalı olduğunu gösteriyor ancak bu seçeneklerin her birinin kendine göre avantajları var. Seçim borçlunun gereksinimlerine bağlıdır. Özel ekipman, kamyon veya araba olmadan işi düşünülemeyen bir tüzel kişilik büyük olasılıkla leasingi tercih edecektir. Kişisel ihtiyaçlarını karşılamak için araca ihtiyaç duyan vatandaş, taşıt kredisi seçeneğini değerlendirebilir.

Ne seçilir - leasing veya araç kredisi

“Leasing” kanununda yapılan değişikliklerden sonra böyle bir programa olan talep hem şirketler hem de bireyler arasında arttı. Böyle bir ürünü kullanmanın faydaları arasında garantinin bulunmaması, basitleştirilmiş kayıt prosedürü ve geri alım fiyatının aracın durumuna göre ayarlanması sayılabilir.

Taşıt kredileri zemin kaybetmiyor. Hedefli bir kredi, daha uzun bir finansman süresi ve yeni veya kullanılmış bir araba satın alma fırsatı ile karakterize edilir. Ayrıca leasing krediye göre daha pahalıdır ve bu da vatandaşlara ulaşım satın alma programı seçerken yol gösteren en önemli göstergedir.

Önemli! Bir bankadan verilen kredinin temel avantajı erişilebilirliktir. Tüzel kişiler kiralama yoluyla vergi yükünü azaltabilirse, sıradan vatandaşlar kiraya verenin ödemelere dahil ettiği aylık KDV öder.

Taşıt kredisi ve leasing arasında seçim yaparken ihtiyaçlarınızı göz önünde bulundurmanız gerekir. İkinci seçenek ise düzenli olarak arabasını değiştirmek isteyen müşteriler için uygundur. Uzun yıllar ulaşım ihtiyacı olan vatandaşların kredi kullanmaları gerekiyor.